퇴직연금 종류 추천 가입방법

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목차
1.  퇴직연금 종류
2. 퇴직연금 수령방법
3. 퇴직연금 장단점
4. 최신정보

이번시간에는 퇴직연금의 종류 및 퇴직연금 추천 가입방법 등에 대해 전반적으로 알아보도록 하겠습니다. 

퇴직연금이란? 

퇴직연금은 근로자가 근무 중에 일정 금액을 저축하여 퇴직 후 안정적인 생활을 보장받는 장기적인 연금 제도입니다. 퇴직 시 정년이 되거나 사직할 때 축적된 자금을 연금으로 받거나 일시금으로 인출할 수 있습니다. 이를 통해 노후에 대비하여 경제적 안정성을 확보할 수 있습니다.

▣ 1. 퇴직연금 종류비교

이번시간에는 크게 퇴직연금 DB, DC, IRP 에 대해 알아보겠습니다.

고정급여형(DB형)

사업체가 퇴직한 직원에게 정해진 연금액을 예상하여 지급하는 방식입니다. 이는 퇴직 후에 연금으로만 수령할 수 있으며, 이를 받기 위해서는 55세 이상이고 가입 기간이 10년 이상이어야 합니다. 연금 수령 시작 나이와 액수에 따라 세율이 변동됩니다.

• 장점: 퇴직 후 안정적인 소득 보장 가능
• 단점: 개인의 선택 여지가 적으며, 퇴직 후 자금 운용이 불가능합니다.

가변급여형(DC형)

사업체가 퇴직금을 축적하고, 근로자가 직접 관리하는 방식입니다. 연금이나 일시금으로 받을 수 있으며, 55세 미만도 일시금 수령이 가능합니다. 퇴직 연금 자산을 직접 운용하여 수익을 창출할 수 있습니다.

• 장점: 개인의 투자 성향에 맞게 운용 가능하며, 55세 미만에서도 일시금 수령이 가능합니다.
• 단점: 투자 손실 위험이 있으며, 자금 관리에 대한 부담이 있습니다.

개인형(IRP)

소득을 받는 모든 사람이 가입 가능한 개인 퇴직 연금입니다. 매년 최대 900만원까지 세액 공제 혜택이 주어집니다. 55세 이후에 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있습니다.

• 장점: 세액 공제 혜택이 있으며, 자유롭게 자금을 운용할 수 있습니다.
• 단점: 중도 해지 시 세제 혜택이 상실됩니다.

▣ 2. 퇴직연금 수령방법

퇴직연금을 수령하는 방법을 살펴보겠습니다.

연금 수령 방법

• 55세 이상이며 가입 기간이 10년 이상인 경우 수령 가능
• 수령 주기는 5년 또는 10년 단위로 선택 가능
• 수령 시작일로부터 10년 동안 소득세 감면 혜택 제공
  • 10년 이상 수령 시 소득세 감면율이 높아짐
• 장점 : 안정적인 소득 확보 및 세금 감면 혜택 제공
• 단점 : 일시금 수령 불가능

일시금 수령 방법

• 연금 수령 요건을 충족하지 못하거나 일시금을 원하는 경우 선택
• 퇴직소득세와 기타소득세가 각각 5%, 16.5%로 공제됨
• 55세 미만도 일시금 수령 가능
• 장점 : 즉시 자금 사용 가능하며, 55세 미만도 수령 가능
• 단점 : 세금 부담이 크며, 연금 수령 불가능

중도 인출 방법

• 특정 사유 발생 시 중도 인출 가능 (무주택 주택 구입, 재난, 요양 등)
• 중도 인출 시 세금 부담이 있으며, 연금 수령 시에도 세금 부과됨
• 장점 : 특정 상황 시에 자금 사용 가능
• 단점 : 세금 부담이 크며, 연금 수령 불이익 발생 가능

IRP 계좌가 필요한 경우

• 55세 이후 퇴직 후에 급여를 받는 경우
• 급여 담보 대출을 상환하는 경우
• 급여가 300만원 이하인 경우
• 근로자가 사망한 경우
• 취업 가능한 체류자격을 가진 근로자가 퇴직 후 국외로 출국하는 경우

장점 : IRP 계좌를 유지하지 않고도 퇴직금을 받을 수 있음
단점 : IRP의 혜택 및 연금 수령이 불가능함

IRP 계좌 활용방법

ㅁ 세제 혜택: IRP를 통해 연간 최대 900만원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다. 이는 노후 자금을 준비하는 과정에서 세금 부담을 경감시켜줍니다.

ㅁ 수령 방식: 연금 또는 일시금 수령 방식을 선택할 수 있습니다. 개인의 상황과 선호에 따라 유연하게 선택할 수 있는 장점이 있습니다.

ㅁ 중도 해지: 다만, 중도 해지 시에는 세제 혜택과 운용 수익을 잃게 됩니다. 또한, 중도 해지 금액에는 16.5%의 기타소득세가 부과됩니다. 따라서 중도 해지 시에는 신중한 계획이 필요합니다.

ㅁ 2024년 변화: 2024년에는 IRP 수령 규제가 완화될 전망입니다. 이러한 변화는 노후 자금을 더욱 유연하게 활용할 수 있게 될 것으로 예상됩니다.

2024년에 예상되는 퇴직연금 수령 방식과 주요 변화를 파악하여, 여러분의 상황에 맞는 현명한 전략을 수립해 안정적이고 행복한 노후를 준비하시길 바랍니다.

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